Юрист объяснил, как пенсионерам получить налоговый вычет

По оценке эксперта, такое заблуждение обходится людям в десятки и сотни тысяч рублей неиспользованных возвратов.

Льгота и вычет — разные правовые режимы

Юрист разделяет два понятия, которые пенсионеры регулярно путают. Льгота — освобождение от налога на один объект недвижимости каждого вида (квартира, дом, гараж). Вычет — возврат ранее уплаченного НДФЛ. Для вычетов критично наличие дохода, облагаемого налогом, в соответствующем налоговом периоде.

Для пенсионеров действует специальное правило переноса: имущественный вычет при покупке жилья разрешено переносить на три года, предшествующие выходу на пенсию. Если в этот период гражданин работал и платил НДФЛ, возврат оформляется даже после увольнения. Социальные вычеты — за лечение и обучение — также доступны при наличии дохода в том же году: зарплата, арендные платежи, доход от продажи имущества.

Порядок подачи и перспектива 2027 года

Заявление подаётся через личный кабинет на сайте ФНС, портал «Госуслуги» или лично в территориальную инспекцию. Процедура упрощена за счёт автоматического обмена данными между ведомствами — повторно подтверждать доход и расходы, как правило, не требуется.

По данным Информационного агентства AK&M, руководитель ФНС Даниил Егоров сообщил: к 2027 году ведомство планирует полностью перевести предоставление налоговых вычетов и льгот для граждан в проактивный автоматический режим. По сведениям kaliningraddaily.com, уже сейчас в автоматическом режиме оформляется 98% льгот и вычетов — без заполнения бумажных деклараций. Практическая рекомендация: не дожидаться автоматического переноса, а инициировать вычет самостоятельно при наличии права.

Чек-лист пенсионера

1. Установить наличие дохода, облагаемого НДФЛ, в году возникновения права на вычет: зарплата, аренда, доход от продажи имущества, иные поступления.

2. Определить дату выхода на пенсию и три предшествующих года — на этот период разрешено перенести имущественный вычет за жильё при его покупке.

3. Подготовить подтверждающие документы: договоры купли-продажи недвижимости, платёжные документы, договоры на лечение или обучение, кассовые чеки.

4. Получить доступ к личному кабинету на сайте ФНС или подтвердить учётную запись на «Госуслугах».

5. При наличии льготы — проверить, что освобождение от налога применено к одному объекту каждого вида: квартира, жилой дом, гараж.

6. Подать заявление о вычете в течение трёх лет с года возникновения права — по истечении срока возврат НДФЛ прекращается.